——2009年2月23日在抚州市第二届人民代表大会第四次会议上

抚州市财政局

各位代表：

受市人民政府的委托，向大会报告抚州市2008年市级总预算执行情况和2009年市级总预算草案，请予审议；2009年市本级预算草案，请予审查批准。并请市政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2008年市级总预算和市本级预算执行情况

（一）市级总预算执行情况

1、收入执行情况：2008年全市地方一般预算收入执行数为259958万元，完成汇总各级人代会批准预算的106.2%，增长29%。地方一般预算收入加上划中央级收入和上划省级收入，全市财政总收入执行数为381174万元，增长28.4%。地方一般预算收入主要执行情况是：

（1）税收收入187881万元，完成预算106.2%。其中：增值税（25%部分）23851万元，营业税81576万元，企业所得税（40%部分）17824万元，个人所得税（40%部分）7770万元，城市维护建设税8772万元，房产税（60%部分）1789万元，印花税（60%部分）1157万元，城镇土地使用税（60%部分）4434万元，土地增值税（60%部分）4670万元，契税19784万元。

（2）非税收入72077万元。其中：国有资产经营收益7629万元，行政性收费29778万元，罚没收入19273万元，专项收入12823万元。
2、地方一般预算支出执行情况：2008年全市地方一般预算支出执行数488478万元，完成汇总各级人代会批准预算106%。主要支出项目执行情况是：

一般公共服务支出74464万元，完成预算102.7%；公共安全支出33521万元，完成预算106.8%；社会保障和就业支出39876万元，完成预算109.5%；医疗卫生支出30870万元，完成预算106.5%；工业商业金融等事务支出29641万元，完成预算110.5%；其他支出65527万元，完成预算99.2%。教育支出125547万元，完成预算106%；科学技术支出3124万元，完成预算122.3%；农林水事务支出45752万元，完成预算110.1%，教育、科技、支农等三项支出达到法定增长要求。

3、收支平衡情况：2008年市级地方一般预算收入，加上税收返还、各项补助等，减去当年支出及结转下年数，实现收支平衡，略有结余。

（二）市本级预算执行情况

1、收入执行情况：2008年市本级地方一般预算收入执行数46167万元，完成预算101.2%。地方一般预算收入加上划中央级收入和上划省级收入，市本级财政总收入为63853万元，完成预算的100.9%。地方一般预算收入主要执行情况是：

（1）税收收入32727万元，完成预算100%。其中：增值税（25%部分）3095万元，营业税15558万元，企业所得税（40%部分）2388万元，个人所得税（40%部分）1853万元，城市维护建设税1527万元，房产税（60%部分）499万元，印花税（60%部分）200万元，城镇土地使用税（60%部分）1055万元，土地增值税（60%部分）1269万元，契税5100万元。

（2）非税收入13440万元。其中：国有资产经营收益777万元，行政性收费4243万元，罚没收入5542万元，专项收入2351万元。

2、地方一般预算支出执行情况：2008年市本级地方一般预算支出执行数67436万元，完成预算的101.7%。主要支出项目执行情况是：

一般公共服务支出10232万元,完成预算101.3%；公共安全支出9123万元，完成预算101.8%；社会保障和就业支出8256万元，完成预算101.8%；医疗卫生支出3397万元，完成预算102.9%；城乡社区事务支出8560万元，完成预算102.8%；工业商业金融等事务支出6254万元，完成预算100.8%；其他支出7986万元，完成预算99.8%。教育支出5541万元，完成预算101.6%；科学技术支出798万元，完成预算102.6%；农林水事务支出3854万元，完成预算102.9%，科技、教育、支农等三项支出均达到法定增长要求。

3、收支平衡情况：2008年市本级地方一般预算收入，加上税收返还、各项补助等，减去当年支出及结转下年数，实现收支平衡，略有结余。

以上数字是预算收支执行数，待年度决算编成后还会有些变动，届时再向市人大常委会报告。

（三）关于2008年的财政工作

2008年，在市委、市政府的正确领导下，在省财政厅的大力指导和支持下，紧紧围绕赶超发展主战略，圆满完成了各项目标任务，财政发展和改革取得了新的成效。

1、科学发展迈上新水平。各级财政部门认真贯彻落实市委、市政府赶超发展主战略和主攻工业、决战园区的发展思路，通过狠抓财源建设，强化收入征管，克服了冰冻灾害和下半年总体经济形势下行等不利因素影响，仍然保持较好的发展势头。一是财政收入较快增长。全市财政总收入完成38.1亿元，比上年增长28.4%；地方财政收入完成26亿元，增长29%。二是县（区）财政加快发展。临川、东乡财政收入超过4亿元；全市财政收入2亿元以上县（区）比上年增加3个。三是收入质量进一步提高。全市工业税收9.82亿元，增长38.4%；税收占财政总收入比重达81.1%，较上年提高了1.2个百分点。

2、财源建设增加新投入。全市财政部门积极筹措资金，全力支持“主攻两区”，切实加强财源税源建设。一是突出主攻园区，扶持工业发展。多渠道筹措资金6.7亿元，促进了工业和工业园区加快发展。二是支持主攻城区，市财政用于城市项目建设的资金达12亿元，有力地促进了市重点项目建设。三是突出全民创业，支持“总部经济”发展，认真调研提出鼓励全民创业和总部经济发展意见建议。

3、民生工程加大新力度。财力进一步向民生工程倾斜，着力改善民生，促进社会和谐发展。一是积极安排落实民生资金。全市财政部门安排拨付省定60项公共财政政策配套资金2.82亿元；全市用于教育、医疗卫生、社会保障与就业、农林水事务、环境保护等涉及民生方面的资金新增14.3亿元，达到47.5亿元。二是安排并及时拨付新农村建设试点村补助资金、新型农村合作医疗补助、粮食直补、小额担保贷款等涉及群众的各项补助资金，让广大群众共享发展成果、共沐财政阳光。

4、争取支持实现新突破。财政部门与有关部门密切支持配合，千方百计争取上级支持。2008年中央、省对我市各项转移支付资金超过57亿元，比上年增加15亿多元。

5、财政改革取得新进展。财政管理由粗放管理向精细管理转变，管理效能不断提升。一是强化相关税费征管措施。推进建筑安装和房地产税费“一体化”征管，强化自用出租房等零星税收征管，推广超市机打发票，有效地防止了收入流失。二是创新拓宽项目筹资渠道，支持推进重点基础设施项目建设。三是全面推行国库集中收付制度，切实加强财政资金运行全程监管，源头防腐倡廉。四是启动公务卡改革试点，积极探索加强公务支出动态监控，提高财政支出透明度。五是严格政府投资项目审核制度，节资率达16%，有力地促进了财政资金使用效益的提高。六是切实做好惠农补贴资金“一卡通”发放工作，全市通过“一卡通”共发放资金6.2亿元。

6、政风行风呈现新面貌。以开展民主评议政风行风和提高行政效能主题活动为契机，积极践行“八项服务承诺”，打造“效率·温馨”财政机关，政风行风进一步提升。去年，市财政局人大代表建议和政协委员提案办理满意率达100%，受到人大、政协及各民主党派的高度评价；在资金拨付使用、服务基层和群众办事等方面落实“心系群众，财政为民”，赢得社会各界广泛好评；被评为2008年度全市综合目标管理先进单位，招商引资、争项目争资金、民生工程、支持新农村建设、政风行风建设等工作也受到了市委、市政府的表彰。

成绩取得的同时，应当看到，我们的财政收入总量仍然偏小、人均财力较低，与全省平均水平和其他兄弟市相比还存在一定差距。我市的财政实力还较弱，刚性支出多，财政收支平衡仍很困难。

二、2009年市级总预算和市本级预算草案

（一）市级总预算

全市财政总收入44.98亿元，比上年执行数增长18%。其中地方一般预算收入计划为30.68亿元，比上年执行数增长18%。地方一般预算收入，加上税收返还和各项补助等，2009年全市当年可用财力为59.42亿元，总预算支出59.37亿元，收支平衡，略有结余。

以上是市代编预算，待各级人代会审批同级预算逐级报市后，再汇编2009年市级总预算，报市人大常委会备案。

（二）市本级预算

2009年市本级财政总收入计划73431万元，比上年执行数增长18%。其中地方一般预算收入计划53092万元，比上年执行数增长15%。

1、地方一般预算收入安排情况是：

（1）税收收入37636万元。其中：增值税（25%部分）3559万元；营业税17892万元；企业所得税（40%部分）2746万元；个人所得税（40%部分）2131万元；城市维护建设税1756万元；房产税（60%部分）574万元；印花税（60%部分）230万元；城镇土地使用税（60%部分）1213万元；土地增值税（60%部分）1459万元；契税5865万元。

（2）非税收入15456万元。

2、地方一般预算支出安排68744万元。其中：一般公共服务支出9925万元；公共安全支出9123万元；教育支出6733万元；科学技术支出909万元；文化体育与传媒支出1438万元；社会保障和就业支出8919万元；医疗卫生支出4286万元；环境保护支出716万元；城乡社区事务支出8691万元；农林水事务支出4500万元；交通运输支出1656万元；工业商业金融等事务支出4899万元；其他支出6611万元。科技、教育、支农等三项支出达到法定增长要求。

3、收支平衡：2009年地方一般预算收入，加上税收返还等各项补助收入，减去支出，收支平衡。

2009年度市本级预算，本着收支平衡，量入为出，保工资、保运转、保民生、保稳定、保重点，统筹兼顾，细化预算的原则，在安排中体现了以下特点：一是保运转、保工资、保民生。将新增财力主要用于增加安排人员工资、公用经费、统一津补贴和社保缴费等支出；增加安排社会保障方面支出。二是保重点，继续支持“两区”建设，挤出财力安排发展资金，支持工业园区和部分城市重点项目建设，增强发展后劲。三是继续保障对“三农”的扶持，支持新农村建设、农业产业化、“一大四小”工程建设等，加快“三农”事业发展。四是突出重点，统筹兼顾，量入为出安排支出，全面促进经济和社会各项事业的协调发展。

三、2009年财政工作重点

2009年是建国60周年，是推进“十一五”规划实施和财政收入新一轮三年翻番起点年。面对复杂和严峻的经济形势， 2009年又将是财政工作最为困难的一年。随着国际金融危机继续扩散和蔓延，对实体经济的影响进一步扩大；以及国家实施增值税转型、再生资源增值税政策调整、燃油税改革等政策性减税，企业经济效益下滑，取消125项行政性收费，都对组织财政收入带来了非常大的压力。同时，保工资、保运转、保民生、保稳定的支出压力有增无减，市本级城市重点建设支出较大，预算执行中的不确定因素很多，增加了财政平衡的困难。但危机中往往孕育着机遇，随着国家扩内需，实施积极的财政和货币政策，以及我市一些新的经济增长点开始形成和“主攻工业”、招商引资工作的深入，工业发展后劲增强。这些对做好财政工作来说是有利的。只要我们紧紧围绕市委、市政府赶超发展战略决策目标，坚持以科学发展观为指导，抢抓机遇，扎实工作，就一定能在新的起点上推进各项工作。为此，今年财政工作的重点主要有以下几个方面：

（一）发挥财政职能作用，着力财源税源培植。

一是充分运用和落实国家积极财政政策，保持经济平稳较快发展。二是坚定不移地将培植财源的着力点放在工业和园区上，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，支持工业园区建设和骨干支柱企业做大做优做强。三是优化企业经营环境，全面推进企业所得税改革、增值税转型，减轻企业负担；落实各项财税优惠措施，支持企业科技创新和技术改造，增强企业后劲。四是充分发挥财政信用担保机构作用，切实解决企业融资困难。五是多渠道筹措资金，支持推进市城区重点项目建设，支持保障性住房建设，支持加快农村基础设施建设，为建筑安装和房地产税收增收提供保障。六是积极争取上级项目资金支持，加大争、跑力度，千方百计争取上级对我市转移支付的照顾和倾斜，力争引进更多的产业和重大基础设施建设项目，切实弥补我市建设资金的不足。

（二）优化财政支出结构，着力实现“五个确保”。

一是集中财力办大事，坚持有保有压、有促有控，大力整合财政资金。财政预算的增量财力，主要用于保工资、保运转、保民生、保稳定、保法定增长。二是加快公共财政建设，围绕省提出的八个重点、办好60件实事，足额安排60项公共财政政策配套资金。三是加大支农投入，改善农村生产生活条件。落实好粮食直补、农机补贴、农民工返乡创业等一系列强农惠农政策措施，支持农业综合开发、小型水利建设、农业产业化投入和新农村建设。四是加强专项资金管理，重点对退耕还林、救灾救助、农业、中央拉动内需、民生资金等进行监督检查，确保资金落实到位。五是树立节约的理念，最大限度实现节约，节俭办一切事业，节俭办一切事情。坚决压缩行政开支、坚决压缩会议开支、坚决压缩接待开支。六是加强预算管理，硬化预算约束，尽力减少预算追加，集中财力保增长、集中财力保民生、集中财力保稳定。

（三）强化财税收入征管，着力收入稳定增长。

一是加强税源调查和分析工作，摸清税源底子,做好重点行业、重点企业及薄弱环节的收入组织工作；切实强化关联企业税收征管措施，扩大机打发票和税控装置试点范围防止收入流失。二是继续清理现行的各种税收优惠政策，对税收优惠政策到期的及时恢复征税。三是继续抓好契税和耕地占用税管理，推行建筑安装和房地产税费“一体化”管理，建立二手房计税价格评估办法，完善耕地占用税“先税后证”制度，确保收入及时入库，应收尽收。四是进一步强化非税收入征管。推行土地出让基金收支预算管理，将土地出让收支全部纳入地方基金预算；全面推行财政票据电子化管理，加强非税收入源头征管，确保及时足额缴库。五是积极配合支持相关部门加强财税收入稽查清理工作，增加财政收入。

（四）深化财政体制改革，着力提升管理效能。

一是深化部门预算改革，全面推行部门综合预算，全部实行软件管理、编制，提升预算编制水平，提高预算科学性、准确性和透明度。二是建立和完善国库集中收付新型运行机制，进一步扩展单位和资金覆盖范围。三是积极做好实施燃油税费改革后公路体制财政清算及相关政策的配套衔接工作。四是积极推行公务卡改革，2009年在市本级全面推开，并积极推进县（区）改革试点，到2010年全面建立新机制。五是深化政府采购制度改革。六是完善“一卡通”支付方式改革，确保各项涉农资金及时足额发放。

（五）加强班子队伍建设，着力提高执行能力。

一是加强学习。将深入学习实践科学发展观与财政干部讲党性、重品行和作表率相结合，与实际工作相结合，力争在工作中出成效、出特色、出亮点。二是深化八项服务承诺，提升财政文化，打造“效率·温馨”服务型财政机关，不断提高财政干部的政治业务素质，更好地为经济社会发展服务。三是强化调查研究，特别是在当前的新形势下，对如何做好增收节支、培植财源、强化管理方面多加研究，积极发挥参谋助手作用。四是推进依法行政、依法理财，认真落实财政党风廉政建设责任制和任务分工，不断优化财政政务环境。切实抓好廉政教育，大力弘扬艰苦奋斗的工作作风，反对腐化堕落，构筑反腐防线，做到防微杜渐，及时堵塞漏洞，树立勤俭廉洁形象。五是加快推进“金财工程”建设，着力实施财税库行横向电子信息网络建设，加快财政管理信息化建设步伐，全面推进财政网络和安全建设，提高财政工作的监管水平和效率。

各位代表，面对繁重和艰巨的任务，财政工作肩负的使命光荣而重大。我们坚信，在市委、市政府的正确领导下，在人大、政协的关心指导下，在各部门的共同协作下，只要扎实工作，团结拼搏，就一定能克服前进中的艰难险阻，圆满完成全年工作任务，为赶超发展作出新的贡献！